評級作業(yè)各工作階段具體程序如下：

1、接受委托

　　（1）客戶提出書面申請，公司應對委托方進行初步調(diào)查，判斷公司是否能夠獨立、客觀、公正地對評級對象進行評級，且具備相應的評級能力；公司合規(guī)管理部進行利益沖突審查；

　　（2）通過合規(guī)審查后，公司合理確定評級收費，以保證投入充足的人力、物力等資源，保證評級質(zhì)量；并與評級對象簽訂《資信評估合同》。該委托協(xié)議書中應明確評級收費標準，且不得做出收費標準、費用支付與評級對象的最終信用等級級別、受評債務工具能否成功發(fā)行等相聯(lián)系的約定；

　　（3）評級對象按《資信評估合同》約定支付評級費用。

　　2、評級準備

　　（1）公司根據(jù)評級對象特點，根據(jù)評級人員行業(yè)分工和專業(yè)背景組建評級項目組，項目組人員應簽訂《承諾書》，就不存在需要回避的情形、保密義務、遵守評級既定規(guī)則等事項作出承諾，經(jīng)合規(guī)管理部門確認后備案；

　　（2）評級項目組向評級對象發(fā)出《評級工作資料清單》；

　　（3）評級對象按《評級工作資料清單》要求，提供真實、準確、完整的相關資料；

　　（4）評級項目組審查評級對象提供的相關資料，項目組對評級對象提交的材料及公司已有的相關信息做初步審核，確定材料中遺漏、缺失、錯誤的信息并通知評級對象進行補充，以保證評級材料的完整性、真實性；

　　3、實地調(diào)查

　　（1）主要包括現(xiàn)場訪談及現(xiàn)場查看和調(diào)查；訪談對象主要包括主管領導、企業(yè)相關部門（包括財務、生產(chǎn)、計劃、投資、供應、銷售等主要部門），現(xiàn)場查看主要對評級對象的生產(chǎn)場地、項目施工現(xiàn)場進行考察，并與現(xiàn)場有關人員進行交流；

　　（2）依據(jù)實地調(diào)查情況，必要時評級項目組可進行外部訪談；

　　（3）依據(jù)實地調(diào)查情況，評級項目組向企業(yè)提出進一步需提供的補充資料清單；

　　（4）項目組在實地考察和訪談之后，應根據(jù)實際情況隨時修改或補充相關資料，并建立完備的實地調(diào)查工作底稿。

　　4、初評階段

　　（1）實地調(diào)查完成后，評級項目組應視評級對象的實際情況安排初評工作進度。對企業(yè)提供的資料進行整理、核查、驗證，并進行數(shù)據(jù)處理與分析；

　　（3）評級項目組根據(jù)與評級對象相適應的評級指標體系和評級方法，對評級材料綜合分析。項目組對評級對 象的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營能力及狀況、財務、評級對象風險因素及抗風險能力等方面進行評價；對特殊行業(yè)的評級對象應當分析影響評級對象的特殊因素；對債務工具類 的評級，應當分析發(fā)行人募集資金投向、到期償付能力等與債務工具資金流向及收益相關的因素。如果評級對象有擔保、抵押或其他信用增級措施的，還應就信用增 級措施的效果進行分析和評價。

　　在綜合考慮分析各種因素后，對信用級別進行總體定性判斷，形成《信用評級報告》初稿并給出初評信用級別；

　　（4）《信用評級報告》初稿和評級工作底稿須經(jīng)項目組負責人初審、部門負責人再審和評級總監(jiān)三審的三級審核，各級審核人員必須在評級報告初稿及評級工作底稿上簽署審核意見、時間并署名；

　　（5）評級項目組應按照審核意見，及時修正《信用評級報告》并重新審核；

　　（6）《信用評級報告》必須經(jīng)過內(nèi)部審核程序后才能提交評級委員會。

　　5、等級評定

　　（1）評級項目組將經(jīng)過三審的《信用評級報告》及工作底稿提交信用評級委員會；

　　（2）信用評級委員會評審委員聽取項目組情況介紹，對評級報告及相關數(shù)據(jù)分析結(jié)果進行討論、質(zhì)疑、審核，提出修改意見并根據(jù)信用等級評定標準，投票決定信用級別；

　　（3）項目負責人根據(jù)信用評級委員會提出的意見及最終確定的信用級別，修改《信用評級報告》。

　　6、結(jié)果反饋與復評

　　（1）公司向委托方發(fā)送《信用評級報告》告知其信用級別，如委托方和評級對象不為同一單位的，則還應將《信用評級報告》送交評級對象；

　　（2）委托方或評級對象在收到《信用評級報告》五日內(nèi)對評級結(jié)果無異議，則評級結(jié)果為最終信用級別。如評級對象有充分理由認為評級結(jié)果與實際情況存在較大差異，可在收到《信用評級報告》五日內(nèi)提出書面復評申請，并提供相應的補充材料；

　　（3）由項目組向信用評級委員會申請復評，受理復評后，公司按程序進行復評，復評結(jié)果為最終信用級別，復評僅一次；

　　（4）公司向委托方或評級對象發(fā)出最終評級報告。

　　7、評級結(jié)果發(fā)布

　　（1）公司在公布評級結(jié)果前，應告知受評級機構(gòu)或受評級債務工具發(fā)行人評級所依據(jù)的關鍵信息和主要考 慮，并評估受評級機構(gòu)或受評級債務工具發(fā)行人做出的回應。若在特殊情況下公司未能在公布評級結(jié)果前告知受評級機構(gòu)或受評級債務工具發(fā)行人，應在其后盡早告 知，并解釋延遲告知的理由；

　　（2）信用評級結(jié)果的發(fā)布應符合國家有關法律法規(guī)和信用評級監(jiān)管部門的規(guī)定以及公司的《評級結(jié)果公布制度》和《信息保密制度》；

　　（3）除信用評級合同另有約定外，由公司綜合管理部負責將評級結(jié)果在公司外網(wǎng)、主管部門指定的公共媒體上對外發(fā)布。

　　8、文件存檔

　　（1）評級項目組對信用評級資料進行保密處理及歸檔。評級歸檔檔案包括受托開展評級業(yè)務的委托書、出具評級報告所依據(jù)的原始資料、盡職調(diào)查報告、初評報告、評級報告定稿、評級委員會表決意見及會議記錄、跟蹤評級安排等。評級業(yè)務檔案應當保存到評級合同期滿后5年，或者評級對象存續(xù)期滿后5年。業(yè)務檔案的保存期限不得少于10年；

　　（2）評級對象的全套資料按照保密級別歸檔，對評級委托方或評級對象特別要求保密的文件，應作為機密文件單獨存檔。

　　9、跟蹤評級

　　（1）公司及時對評級對象進行定期和不定期跟蹤評級，并出具《跟蹤評級報告》；

　　（2）每年按照跟蹤評級安排進行定期跟蹤評級；

　　（3）公司將密切關注評級對象的經(jīng)營管理狀況及突發(fā)事項，進行不定期跟蹤評級。如發(fā)現(xiàn)評級對象出現(xiàn)重大變化，或發(fā)現(xiàn)其存在或出現(xiàn)可能對信用級別產(chǎn)生較大影響的重大事件時，將落實有關情況并及時評估其對信用級別產(chǎn)生的影響，據(jù)以確認或調(diào)整原信用級別；

　　（4）對同一類評級對象跟蹤評級，應當采用一致的評級標準和工作程序；

　　（5）公司將按信用評級監(jiān)管部門的規(guī)定及時公布跟蹤評級結(jié)果，跟蹤評級結(jié)果與以前公告結(jié)果不一致的，及時通知委托方或評級對象。變更后的信用等級應在評級業(yè)務監(jiān)管方指定媒體向社會發(fā)布并在主管部門備案；

　　（6）如評級對象不能及時提供評級所需要的有關資料及情況，或提供資料存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，必要時公司將終止跟蹤評級，并公布最近一次評級結(jié)果及其有效期，說明該項評級此后不再更新。